La TFN declaration

La déclaration TFN est un formulaire obligatoire à remplir lorsque vous commencez un emploi en Australie.

Elle permet à votre employeur de:

• déterminer le bon taux d’imposition
• appliquer les règles spécifiques (notamment Working Holiday Maker)
• transmettre vos informations à l’Australian Taxation Office

Sans ce formulaire, l’impôt est prélevé au taux maximal.

Comment remplir la TFN declaration

En ligne (recommandée)

Vous devez passer par myGov connecté à votre compte ATO

Version papier

Le formulaire n’est plus librement téléchargeable mais peut être fourni par votre employeur

Avant de commencer

Préparez:

• votre TFN si vous l’avez déjà
• votre passeport
• votre visa, surtout si vous êtes en Working Holiday visa subclass 417 ou Work and Holiday visa subclass 462
• le ABN ou WPN de votre employeur, à demander à l’employeur si vous ne l’avez pas
• vos informations de superannuation, si vous avez déjà un super fund

Remplir le formulaire

Étape 1 – Connectez-vous à myGov

Connectez-vous à votre compte myGov, puis ouvrez votre compte ATO Online Services.

Si votre compte ATO n’est pas encore lié à myGov, vous devrez d’abord effectuer cette liaison. L’ATO précise que l’accès au formulaire TFN en ligne nécessite un compte myGov lié à l’ATO.

Étape 2 – Ouvrez les employment forms

Dans ATO Online Services, allez dans la section liée à l’emploi.

Cherchez « Employment forms », puis choisissez le formulaire pour un nouvel emploi, souvent appelé « New employment » ou « TFN declaration » selon l’interface.

Étape 3 – Entrez les informations de votre employeur

Vous devrez entrer:

• L’ABN ou le WPN de l’employeur (à valider à l’aide du bouton de recherche du formulaire).
• Le branch ID: seulement si vous le connaissez. Le branch ID peut être laissé vide si vous ne l’avez pas.

Étape 4 – Choisissez votre type d’emploi

Sélectionnez votre “employment type” dans la liste proposée.

Par exemple, selon le cas:

• employee
• casual
• part-time
• full-time

Choisissez ce qui correspond au contrat ou aux informations fournies par votre employeur.

Étape 5 – Choisissez ce que vous voulez fournir

Le formulaire peut vous proposer de fournir:

• Tax details
• Super details
• ou les deux

Les formulaires en ligne peuvent servir à fournir les tax details, les super details ou les deux.

Étape 6 – Vérifiez vos informations personnelles

Le formulaire est généralement prérempli avec vos informations depuis ATO Online Services.

Vérifiez attentivement:

• votre nom
• votre date de naissance
• votre adresse
• vos coordonnées

Corrigez ce qui est incorrect avant de continuer.

Étape 7 – Sélectionnez votre residency status

C’est l’étape la plus importante pour les backpackers.

Si vous êtes en:

• Working Holiday visa subclass 417
• ou Work and Holiday visa subclass 462

Vous devez sélectionner: “Working holiday maker”

Des taux d’imposition spéciaux s’appliquent aux Working Holiday Makers.

Donc, pour un PVT:

• Australian resident for tax purposes: non
• Foreign resident for tax purposes: non
• Working holiday maker: oui

Assurez-vous aussi que votre employeur est bien enregistré auprès de l’ATO pour appliquer le taux d’imposition à 15 %. Plus de détails dans Impôts PVT

Étape 8 – Tax-free threshold

Le formulaire vous demandera: “Do you want to claim the tax-free threshold from this payer?”

Pour un Working Holiday Maker, répondez: No

Les Working Holiday Makers sont soumis à des taux spécifiques et le seuil de non-imposition n’est pas applicable.

Étape 9 – Additional withholding amount

Le formulaire peut demander: “Would you like this employer to withhold more tax from your pay each period?”

Cela veut dire: voulez-vous que l’employeur prélève un montant d’impôt supérieur au montant normal?

Dans la plupart des cas, répondez: No

Répondez “Yes” seulement si vous souhaitez volontairement payer plus d’impôts à chaque paie, par exemple pour éviter une dette fiscale plus tard.

Étape 10 – Education loan

Le formulaire peut poser une question sur les prêts étudiants australiens, comme:

• HELP
• VET Student Loan
• SFSS
• SSL
• ABSTUDY SSL
• AASL

Pour la plupart des backpackers, la réponse sera: No

Étape 11 – Offsets and rebates

Le formulaire peut proposer des réductions ou offsets fiscaux, par exemple:

• senior or pensioner
• invalid or invalid carer
• remote area or overseas forces

Pour la majorité des backpackers, rien ne s’applique.

Ne cochez une option que si vous êtes certain d’être éligible.

Étape 12 – Medicare levy variation

Le formulaire peut vous demander si une situation particulière s’applique au Medicare levy.

Options possibles:

• exempt from Medicare levy
• liable for Medicare levy surcharge
• entitled to Medicare levy reduction
• none of the above

Pour la plupart des backpackers, choisissez: “exempt from Medicare levy”

Étape 13 – Super fund details

Si vous avez choisi de fournir vos super details, vous devrez indiquer où votre employeur doit verser votre superannuation.

Vous pouvez choisir:

• le super fund par défaut de l’employeur (recommandé si c’est votre premier emploi)
• un super fund existant (Si vous avez déjà travaillé)
• ne pas choisir de super fund pour le moment

Si vous avez déjà un super fund, utilisez vos informations exactes:

• fund name
• USI
• member number
• ABN du super fund, si demandé

Pour savoir où trouver ces informations, consultez la page Superannuation.

Étape 14 – Vérifiez le résumé

Le formulaire affiche un résumé.

Relisez tout avant de finaliser, surtout:

• votre TFN
• votre employer ABN
• votre statut: Working holiday maker
• tax-free threshold: No
• super details, si fournis

Utilisez le bouton Back pour revenir en arrière.

Étape 15 – Signez la déclaration

Cochez la case de déclaration.

Vous confirmez que les informations sont vraies et exactes.

Puis cliquez sur: “Finalise”

Étape 16 – Donnez le résumé à votre employeur

À la fin, vous devez imprimer le résumé et le remettre à votre employeur.

Point important: ne l’envoyez pas par email. L’ATO précise que l’envoi par email n’est pas sécurisé et peut exposer vos informations personnelles à des risques de fraude.

En résumé

Ce qui se passe après

• Le formulaire est transmis automatiquement via l’Australian Taxation Office
• Votre employeur applique le taux WHM
• Vos impôts sont prélevés correctement

Règles essentielles à retenir

• Vous devez remplir la TFN declaration dans les 28 jours suivant le début du travail
• Vous devez toujours cocher Working Holiday Maker si vous êtes en PVT
• Vous ne devez pas demander le tax-free threshold

Voir aussi

• Impôts PVT — le taux à 15 %, et les obligations de ton employeur.
• Superannuation — choisir un fonds, et où trouver ton USI.
• Finances — comment obtenir ton TFN, si tu ne l’as pas encore.