En Australie, l’année fiscale court du 1er juillet au 30 juin. Chaque travailleur — salarié (TFN) ou indépendant (ABN) — doit déposer une Income Tax Return auprès de l’ATO après la fin de cette période.
Repères clés
| Étape | Date limite (seul) | Avec un Tax Agent |
|---|---|---|
| Ouvrir/lier myGov → ATO | À tout moment | — |
| Pré-remplissage disponible | Mi-juillet | — |
| Déposer via myTax | 31 octobre | Jusqu’au 15 mai suivant* |
| Recevoir le remboursement | ~14 jours après dépôt | Idem |
*Ton agent doit t’avoir inscrit sur son registre avant le 31 octobre.
En bref
- TFN : Tax File Number — numéro fiscal personnel obligatoire
- ABN : identifie ton activité indépendante (labourer, cleaner…)
- GST & BAS : uniquement si ton CA dépasse 75 000 AUD/an ou si tu fais du ride-sourcing (Uber, Didi…)
- PAYG instalments : acomptes trimestriels si ton impôt final dépasse ~1 000 AUD
- Tax Agent : comptable enregistré, délais allongés, honoraires souvent déductibles l’année suivante
💡 Tax Agent francophone recommandé : Jean chez Tax Delivery 📧 jean@taxdelivery.com.au — 📞 0449 120 937
1. Obtenir ton TFN
Conditions : être physiquement en Australie + avoir un visa avec droit au travail.
Demande en ligne (méthode IAR) :
- Va sur ato.gov.au → “Apply online for a TFN”
- Renseigne passeport, visa, adresse australienne
- Reçois ton TFN par courrier sous 28 jours
- Ne fais pas une deuxième demande pendant ce délai
En attendant, tu peux commencer à travailler en précisant à ton employeur que le TFN est en cours d’attribution.
2. Créer un compte myGov et lier l’ATO
- Va sur my.gov.au → “Create an account”
- Dans “Services liés” → sélectionne ATO
- Suis les questions d’identification (TFN, adresse…)
- Une fois lié, tu accèdes à myTax
3. Déclarer ses impôts en TFN (salarié)
Étapes :
- Connecte-toi à myGov → ATO → “Manage tax returns” → Lodge
- Personnalise ta déclaration selon tes types de revenus
- Vérifie le pré-remplissage (données de tes employeurs via STP)
- Ajoute tes déductions
- Soumet — remboursement en ~14 jours
💡 myDeductions App : photographie tes reçus au fil de l’année pour un import direct dans myTax.
4. Déclarer ses impôts en ABN (indépendant)
Si tu travailles en tant qu’indépendant (sole trader), tu dois déclarer et payer l’impôt toi-même — rien n’est retenu à la source.
Obligations selon ton CA :
| Situation | S’inscrire GST ? |
|---|---|
| Ride-sourcing (Uber, Didi…) | ✅ Oui, dès le 1er dollar |
| Livraison (Uber Eats, Menulog…) | ❌ Non si CA < 75 000 AUD |
| Labourer / Cleaner | ❌ Non si CA < 75 000 AUD |
Déductions typiques :
- Labourer : chaussures de sécurité, casque, outils, frais de déplacement, formation
- Cleaner : produits d’entretien, aspirateur, uniforme, pressing, assurance RC
- Livreur : entretien véhicule, casque, forfait data, kilométrage
⚠️ Les vêtements ordinaires (jean, baskets) ne sont pas déductibles même si exigés par l’employeur.
Timeline ABN :
- Toute l’année : conserver les reçus, suivre le kilométrage
- Fin de trimestre : BAS si inscrit GST
- 1er juillet → 31 octobre : déposer via myTax
5. Medicare Levy Exemption
La Medicare Levy est une contribution de 2 % sur ton revenu imposable. En tant que titulaire d’un WHV (417/462), tu peux être totalement exempté.
WHV — Foreign resident (catégorie la plus simple)
Si tu es foreign resident for tax purposes, tu coches simplement l’exemption dans myTax — aucun document supplémentaire requis.
Dans myTax → section “Medicare levy reduction or exemption” :
- Sélectionne “Full year” si tu étais foreign resident toute l’année
- Indique le nombre exact de jours sinon
- La ligne “Medicare Levy” doit afficher 0 AUD
Visa étudiant, TSS-482 (catégorie “Not entitled”)
Si tu es résident fiscal mais non éligible à Medicare, tu dois obtenir un Medicare Entitlement Statement (MES) de Services Australia.
Comment obtenir le MES :
- myGov → Medicare → Proof and certificates → Request a Medicare Entitlement Statement
- Ou formulaire papier NAT 3305 envoyé à Services Australia
- Délai : 10 jours ouvrables (peut aller jusqu’à 8 semaines en période d’affluence)
⚠️ La demande MES n’est possible qu’après le 1er juin de l’année fiscale en cours. ⚠️ Si tu as un conjoint, il doit aussi être exempté pour que tu puisses bénéficier de l’exemption.
En résumé
- 1er juillet : nouvelle année fiscale, commence un dossier myDeductions
- Juillet-octobre : récupère tes chiffres, vérifie le pré-remplissage
- 31 octobre : date limite si tu déclares seul
- Après dépôt : vérifie ta Notice of Assessment dans myGov